종합소득세 신고에 필요한 자료를 안내드립니다.
아래 목록 중 공통 준비서류는 모두 준비해 주시고, 나머지는 해당되는 항목만 전달해 주시면 됩니다.
📧 contact@apextax.kr 💬 카카오톡 채널: 에이펙스세무회계
에이펙스 세무회계에게 기장대리를 맡기시는 대표님께서는 소통하시는 담당자에게 전달해 주시면 됩니다.
공통 준비서류 (모두 해당)
1. 종합소득세 신고안내문 (기장대리 파트너는 불필요)
사진, PDF 등으로 전달 가능하며,
없다면 홈택스에서 조회하여 PDF저장 후 전달 부탁드립니다. 👉 조회 방법 안내
2. 사업자등록증 (사업자인 경우, 최초 의뢰 시 필수, 기장대리 파트너는 불필요)
3. 신용카드 이용내역
- 홈택스 등록 사업용 신용카드: 제출 생략 가능
- 미등록 신용카드: 카드사에서 부가가치세 신고용 엑셀파일 다운로드 후 제출
해당되는 경우에만 제출
4. 해외 신용카드 결제내역 (해외수입 또는 ChatGPT 등 해외 프로그램 사용료가 있는 경우) 각 신용카드사 홈페이지 → 이용내역 → 해외 선택 후 엑셀 다운로드 후 제출
5. 사업 대표자(공동대표 모두 포함) 본인의 근로소득이 있는 경우 :
- 연말정산 간소화 자료 (근로자 중도퇴사자, 전 직장 연말정산 미완료자) 홈택스 → 연말정산 간소화 검색 → 1월~퇴사월 일괄 조회 → PDF 제출
- 근로소득 지급명세서 (직장에서 연말정산 한 경우) 홈택스 → 지급명세서 조회 → PDF 제출 혹은 직장에서 받은 것이 있다면 그것으로 제출
6. 인적공제 부양가족 서류 (주민등록등본, 가족관계증명서)
- 소득요건: 연간 소득금액 100만 원 이하 (근로소득만 있는 경우 총급여 500만 원 이하)
- 나이요건: 직계존속 만 60세 이상 / 직계비속·형제자매 만 20세 이하 / 장애인·한부모 나이요건 없음
7. 이자·배당소득 지급명세서 (금융소득 2천만 원 초과 예상자) 홈택스 → 세금신고 → 종합소득세 신고 → 신고도움자료 조회 → 금융소득 조회
8. 사업 관련 보험계약서 사본 자동차보험, 화재보험, 직원 운전자보험 등
9. 기부금 영수증
10. 임대차계약서 (사무실 등 사업용 공간)
11. 지방세 납부내역 (자동차세, 등록면허세 등) 위택스 → 납부결과 → 지방세 납부내역
12. 대출 관련 서류 대출 약정서 / 이자 지급내역 / 잔액 현황
13. 수입 관련 증빙 수입통관내역서, 인보이스 등
14. 기타 경비 자료
- 홈택스 미등록 개인카드 중 사업 사용분 승인내역 엑셀파일
- 경조사 증빙서류 (청첩장, 부고장 등, 1건당 20만 원 한도)
- 기타 부가세 신고 시 미제출한 사업 관련 지출 자료
